Préserver l’harmonie familiale et l’information
Assurer la conservation des intérêts patrimoniaux familiaux
Optimiser la transmission aux générations futures
l’Intérêt Civil
Une préoccupation centrale pour « Vous accompagner pour vous aider à passer de dispositions subies, à des dispositions choisies ». Ne pas s’abandonner à des dispositions légales le plus souvent supplétives. Revisiter des dispositions trop souvent répétées et retrouver l’utilité de dispositions parfois oubliées.
Exemple : en l’absence de disposition prises par le défunt, une fratrie hérite d’un bien immobilier. Les frères et sœurs sont donc par défaut soumis au régime de l’indivision, et doivent donc conjointement, et à l’unanimité décider soit d’exploiter le bien et le proposant à la location, soit de l’occuper à titre gratuit ou non par un ou plusieurs des héritiers, soit de le vendre. L’absence de convergence sur la prise de décision peut conduire à des frictions qui mettent en péril l’harmonie familiale. L’héritage, originellement source d’enrichissement, devient donc une source de discorde !
l’Intérêt Economique
La possession d’un actif au sein d’un patrimoine présente fréquemment deux intérêts : un aspect spéculatif concernant l’espérance de plus-value future, et l’aspect investissement concernant l’espérance d’une source de revenus futurs. En fonction de la typologie d’actif il est donc possible de combiner un aspect spéculatif, par l’espérance d’une plus-value future, et l’aspect investissement par la production récurrente d’une rendement. Le tout en utilisant si nécessaire des leviers d’acquisition, tel que l’utilisation d’un financement sous forme de crédit. Parmi les principaux types d’actifs on distingue :
l’Intérêt Fiscal
Le mode de détention de votre patrimoine peut avoir des conséquences multiples sur les différents type d’impôts perçus par l’Etat